Простыми словами
Банк начисляет проценты на деньги, которые лежат на вкладе. Дальше возможны два варианта. В первом проценты переводят вам на карту или копят отдельно, а сумма вклада не меняется. Во втором проценты прибавляют к вкладу. Это и есть капитализация.
После капитализации следующий раз проценты начисляются уже на большую сумму: на ваши деньги плюс прошлые проценты. Поэтому её ещё называют «проценты на проценты», а в математике — сложный процент.
Формула
Если проценты прибавляются к вкладу k раз в год, сумма в конце срока считается так:
Итог = Сумма × (1 + ставка / 100 / k)k × годы
При ежемесячной капитализации k = 12, при ежеквартальной k = 4. Без капитализации всё проще: доход = сумма × ставка / 100 × годы.
Посчитайте сами
Меняйте числа — расчёт по шагам обновится сразу. Правила России на 2026 год.
Пример расчёта
Вы кладёте 500 000 ₽ на год под 12% годовых. Сравним три варианта.
| Вариант | Доход за год | Итог |
|---|---|---|
| Без капитализации | 60 000 ₽ | 560 000 ₽ |
| Капитализация раз в квартал | 62 754 ₽ | 562 754 ₽ |
| Капитализация раз в месяц | 63 413 ₽ | 563 413 ₽ |
Как это получается при ежемесячной капитализации: за первый месяц банк начислит 500 000 × 12% / 12 = 5 000 ₽, и на вкладе станет 505 000 ₽. За второй месяц — уже 5 050 ₽, сумма вырастет до 510 050 ₽, и так далее. За год набегает 63 413 ₽ — на 3 413 ₽ больше, чем без капитализации.
Чем дольше срок, тем заметнее разница. За три года под те же 12% без капитализации вы получите 180 000 ₽, а с ежемесячной — около 215 384 ₽. Посчитать свой вариант с пополнениями и налогом можно в калькуляторе вкладов.
Как сравнивать вклады
- Ставка 12% с ежемесячной капитализацией даёт за год столько же, сколько примерно 12,68% без неё. Это значение называется эффективной ставкой. Сравнивайте вклады именно по ней.
- Чем чаще капитализация, тем лучше, но разница между «раз в месяц» и «каждый день» небольшая.
- Капитализация не защищает от инфляции сама по себе: важно, чтобы ставка была выше роста цен.
Частые ошибки
- Сравнивать ставки «в лоб». Вклад под 12,5% с выплатой в конце срока может оказаться чуть менее выгодным, чем вклад под 12% с ежемесячной капитализацией. Смотрите эффективную ставку.
- Забыть о досрочном закрытии. Если закрыть вклад раньше срока, банк обычно пересчитывает проценты по минимальной ставке, и капитализированные проценты тоже сгорают. Уточните условия в договоре.
- Не учесть налог. Проценты, прибавленные к вкладу, — это ваш доход. Если за год все проценты по всем вкладам больше необлагаемого лимита (для доходов 2026 года — 160 000 ₽), с превышения удержат НДФЛ.
- Путать с накопительным счётом. На накопительном счёте проценты тоже часто прибавляются раз в месяц, но ставка может меняться в любой момент.
В России, Казахстане и Беларуси
Россия
Условие о капитализации и её частоте (ежедневно, раз в месяц, раз в квартал) прописано в договоре вклада. Проценты, которые прибавились к вкладу, всё равно считаются доходом и учитываются при расчёте налога на проценты.
Казахстан
В Казахстане капитализацию вознаграждения предлагают по большинству сберегательных и срочных депозитов; вознаграждение по депозитам физлиц не облагается ИПН.
Беларусь
В Беларуси капитализацию процентов тоже предлагают многие банки; доход с неё облагается так же, как обычные проценты по вкладу.
Источники: Банк России: финансовая грамотность