जमा (डिपॉज़िट) पर आय कैसे गिनी जाती है
बैंक जमा की बची हुई राशि पर ब्याज देता है। कैपिटलाइज़ेशन के बिना ब्याज अलग से दिया जाता है और जमा की राशि नहीं बढ़ती। कैपिटलाइज़ेशन के साथ ब्याज जमा में जुड़ जाता है, और अगली अवधि में ब्याज बढ़ी हुई राशि पर लगता है — इसी को चक्रवृद्धि ब्याज कहते हैं।
उदाहरण। 1,000,000 ₽ एक साल के लिए 15% पर, हर महीने कैपिटलाइज़ेशन के साथ: 1,000,000 × (1 + 0.15/12)12 ≈ 1,160,755 ₽। आय — 160,755 ₽, और प्रभावी दर 15% की जगह 16.08% है। कैपिटलाइज़ेशन के बिना आय 150,000 ₽ होती।
कैलकुलेटर ज़्यादातर बैंकों की तरह महीने-दर-महीने गणना करता है। अगर बैंक दिनों की वास्तविक संख्या के हिसाब से रोज़ ब्याज लगाता है, तो नतीजे में कुछ रूबल का फ़र्क हो सकता है।
2026 में जमा के ब्याज पर टैक्स
जमा के ब्याज पर व्यक्तिगत आयकर (NDFL) लगता है, लेकिन पूरे ब्याज पर नहीं। हर साल एक कर-मुक्त सीमा होती है: 1 मिलियन ₽ को साल के हर महीने की पहली तारीख़ को रहे बैंक ऑफ़ रशिया (सेंट्रल बैंक) के अधिकतम मुख्य दर (की रेट) से गुणा किया जाता है। 2026 की आय के लिए यह सीमा 160,000 ₽ है। टैक्स — सीमा से ऊपर की राशि का 13% (इस समूह की सभी आय में से साल में 2.4 मिलियन ₽ से ऊपर वाले हिस्से पर 15%)।
- सीमा सभी बैंकों की सभी जमाओं और खातों के लिए एक ही है, हर जमा के लिए अलग नहीं।
- टैक्स ख़ुद गिनने और भरने की ज़रूरत नहीं: संघीय कर सेवा (FNS) को बैंकों से जानकारी मिलेगी और वह आपको नोटिस भेजेगी। भुगतान अगले साल 1 दिसंबर तक करना होता है।
- विदेशी मुद्रा में जमा के ब्याज पर भी टैक्स लगता है, लेकिन सीमा भुगतान की तारीख़ पर सेंट्रल बैंक की विनिमय दर से गिनी जाती है।
कैलकुलेटर जमा की हर 12 महीने की अवधि की आय पर सीमा लागू करता है। अगर आपकी कई जमाएँ हैं या जमा नए साल के पार जाती है, तो असली टैक्स अलग हो सकता है: सीमा कैलेंडर वर्ष के लिए सभी बैंकों को मिलाकर गिनी जाती है।
प्रभावी दर
प्रभावी दर बताती है कि कैपिटलाइज़ेशन को ध्यान में रखकर आपको सालाना कितने प्रतिशत आय मिलती है। मासिक कैपिटलाइज़ेशन वाली जमा और अवधि के अंत में ब्याज देने वाली जमा की तुलना इसी दर से करनी चाहिए। अगर जमा में पैसे जोड़े जाते हैं, तो प्रभावी दर सरल फ़ॉर्मूले से नहीं गिनी जा सकती, इसलिए ऐसे में कैलकुलेटर इसे नहीं दिखाता।